PF माहिती मराठीत | PF information in Marathi

गुंतवणुकीसाठी लोक शेअर मार्केट, सोने, रिअल इस्टेट आणि म्युच्युअल फंड्स असे काही पर्याय निवडतात. तसेच गुंतवणुकीसाठी भरघोस पैसा लागतो, असा अधिकतर लोकांचा गैरसमज आहे, ह्या व्यतिरिक्त लोकांमधील सर्वात मोठा गैरसमज म्हणजे गुंतवणूक नोकरदार माणसांचे नव्हे, तर व्यावसायिकांचे काम आहे. ह्या सर्व गैरसमजांवर एक मात्र उत्तर म्हणजे PF होय.

या लेखात आपण PF बद्दलच विस्तारित माहिती पाहणार आहोत.

अनुक्रमणिका


PF किंवा EPF म्हणजे काय ?

PF किंवा EPF ही कर्मचारी भविष्य निर्वाह निधी योजना आहे. १९५२ दरम्यान EPF (Employees Provident Funds) आणि इतर कायद्याअंतर्गत PF योजनेची सुरूवात करण्यात आली होती.

या योजने संबंधित जे काही नियम आणि कायदे आहेत, त्यांची अमलबजावणी आणि नियंत्रण हे EPFO ( Employee Provident Fund Organization ) ह्या संस्थेद्वारे केले जाते.

EPFO च्या सर्व प्रक्रियांवर कामगार आणि रोजगार मंत्रालयाद्वारे नियंत्रण ठेवले जाते.

आपल्याला आपल्या कामाच्या मोबदला ठराविक कंपनी अथवा संस्थेमार्फत जो काही पगार अथवा वेतन दिले जाते, त्या पगारमधील काही टक्के रक्कम ही आपल्या PF खात्यात जमा केली जाते.

PF खात्यात जमा केली जाणारी रक्कम ही वेतन रकमेच्या १२% टक्के इतकी असते, ज्यातील ८.३३% टक्के आपल्या पगारातून व उर्वरित ३.६७% टक्के रक्कम आपण ज्या संस्थेत किंवा कंपनीत काम करत आहोत, त्या कंपनीद्वारे आपल्या PF खात्यात जमा केली जाते.

EPFO (employee provident fund organisation) नुसार तयार केलेल्या नियमांच्या आधारे PF खात्यात उपलब्ध असलेल्या रकमेवर PF खातेदाराला ठराविक टक्के व्याजदर मिळतो. तसेच PF खातेदाराला मिळणाऱ्या व्याजासहित संपूर्ण रकमेवर कोणत्याही प्रकारचा Tax भरावा लागत नाही.

खातेदाराच्या PF खात्यात जमा केल्या जाणाऱ्या ह्या १२% रकमेतील ८.३३% रक्कम ही खातेदारा संबंधित पेन्शन योजनेत जमा केली जाते व उर्वरित रक्कम ही PF खात्यात जमा केली जाते.

PF खातेदाराचा पगार जर ६५०० किंवा त्यापेक्षा अधिक असेल, तर अशा वेळेस Employee Pension Scheme अंतर्गत PF खाते ज्या कंपनीत कार्यरत आहे, त्या कंपनीद्वारे केवळ पगाराच्या रकमेच्या एकूण ८.३३% टक्के इतकेच योगदान दिले जाते व उर्वरित रक्कम आपल्या पगारातून वजा केली जाते.

प्रायव्हेट सेक्टर मध्ये कार्यरत कर्मचारी, त्यांच्या PF खात्यात जमा केलेली रक्कम ते कंपनी अथवा संस्था सोडल्यावर किंवा रिटायर झाल्यावर काढू शकतात.

PF खाते धारकाचा काही कारणास्तव मृत्यू झाल्यास, अशा वेळेस PF खातेदाराचा उत्तराधिकारी PF खात्यातून रक्कम काढू शकतो.


PF Full Form in Marathi

P – Provident – भविष्य निर्वाह
F – Fund – निधी
   OR
E – Employee – कर्मचारी
P – Provident – भविष्य निर्वाह
F – Fund – निधी

UNA नंबर म्हणजे काय ?

Universal Account Number हा UNA चा फुल फॉर्म आहे. UNA हा मुळात एक बारा अंकी नंबर आहे, जो प्रत्येक PF खातेदाराकडे असतो.

UAN नंबर हा EPFO ( Employee Provident Fund Organization ) या संस्थेद्वारे तयार केला जातो व PF खाते धारकांना दिला जातो.

Universal Account Number हा एक परमनंट अकाउंट नंबर आहे, जो कधीही बदलत नाही. सरकारी कर्मचारी वगळता जेव्हा Private Sector मध्ये काम करणारा कर्मचारी एका कंपनीतील काम सोडून दुसऱ्या कंपनीसाठी अथवा संस्थेसाठी काम करतो, तेव्हा त्या संस्थेद्वारे त्या व्यक्तिला एक ID नंबर दिला जातो. हा ID नंबर UAN नंबर सोबत लिंक असतो.

ह्या यावरून समजते की आपण किती नोकऱ्या सोडल्या किंवा जॉईन केल्या तरी आपला UAN नंबर हा एकच असतो. हा ID नंबर आपल्याला तेव्हाच मिळतो, जेव्हा आपण नवीन कंपनीत अथवा संस्थेत आपला UNA नंबर जमा करून ID साठी अर्ज करतो.

जेव्हा कंपनी अथवा संस्थेमार्फत नवीन ID नंबर तयार केला जातो, तेव्हा तो प्रथम UAN नंबर सोबत लिंक केला जातो आणि नंतरच कर्मचाऱ्याकडे सोपवला जातो.

जेव्हा जेव्हा आपण नवीन कंपनी सोबत जुळतो,  तेव्हा तेव्हा PF संबंधीत हीच प्रक्रिया सतत पार पडत असते. कर्मचाऱ्यांनी नोकरी सोडल्यावर देखील EPF खात्यातून रक्कम सहज काढता यावी, यासाठी ही प्रक्रिया पार पाडली जाते.


UAN नंबर कसा प्राप्त करावा ?

UAN क्रमांक आपल दोन पद्धतींचा वापर करून प्राप्त  करू शकतो. पहिल्या पद्धतीत आपण ज्या संस्थेत काम करतो, त्या संस्थेच्या पगार पावती ( Salary Slip ) वर आपला UAN नंबर प्रिंट केलेला असतो, त्यावरून आपण मिळवू शकतो.

आपण PF सेवा प्रदान करण्यासाठी तयार केलेल्या वेबसाइटवरून देखील UAN नंबर प्राप्त करू शकतो. या पद्धतीचा वापर करून आपण घर बसल्या UAN नंबर जाणून शकतो. ऑनलाइन पद्धतीने UAN नंबर प्राप्त करण्यासाठी प्रक्रिया खालील प्रमाणे:-

  1. प्रथम पुढे दिलेल्या लिंक वर क्लिक करा (Link)
  2. वेबसाईट ओपन झाली की, खालच्या बाजूला screen scroll करून “Know Your UAN Status” ह्या पर्यायावर क्लिक करा.
  3. एक नवीन पेज उघडेल, इथे आपण आपले आधार कार्ड, पॅन कार्ड आणि ज्या कंपनी मध्ये कर्यारत आहोत, त्या कंपनीचा Member I’d यापैकी एका पर्यायांचा वापर करून UAN नंबर चा स्टेटस जाणून शकतो. आधार कार्ड, पॅन कार्ड आणि Member I’d यापैकी एक पर्याय निवडून तुमचे नाव, जन्मतारीख, मोबाईल क्रमांक आणि योग्य CAPTCHA भरून Get Authentication Pin या पर्यायावर क्लिक करा.
  4. आपल्या मोबाईल क्रमांकावर एक OTP पाठवला जाईल, तो भरून “Validate OTP And Get UAN” या पर्यायावर क्लिक करा.
  5. वरील प्रक्रिया पार पडताच, UAN नंबर आपल्या मोबाईल क्रमांकावर टेक्स्ट मेसेज स्वरूपात पाठवला जाईल.
  6. अशाप्रकारे आपण आपला यूनिवर्सल अकाउंट नंबर घेऊ प्राप्त करू शकतो.

PF चे पैसे काढण्याकरिता अधिनियम (PF Withdrawal Rules in Marathi)

(१) कंपनीत कार्यरत असताना, खातेदाराला EPF किंवा PF मधून पूर्ण पैसे काढता येत नाहीत. पूर्ण पैसे तेव्हाच काढता येतात, जेव्हा खातेदार रिटायर होतो.

(२) वैद्यकीय Emergency, शैक्षणिक खर्च, घर खरेदी करण्याकरिता किंवा घराचे बांधकाम करणे अशा काही गरजेच्या वेळी आपण PF पैसे काढू शकतो, त्यातही खातेदाराला पैसे काढण्यापूर्वी ऑनलाईन पद्धतीने अर्ज करावा लागतो. वरील पैकी नेमके कोणत्या कारणासाठी आपण पैसे काढणार आहोत, त्या कारणावरूनच आपण किती रक्कम PF खात्यातून काढू शकतो हे ठरते.

(३) साधारणतः emergency वगळता खातेदार दोन Condition मध्ये PF मधून पैसे काढू शकतो, त्यातील पहिली Condition म्हणजे रिटायरमेंट आणि दुसरे म्हणजे खातेदाराचे वय वर्ष ५० किंवा त्यापेक्षा अधिक असल्यास. तसेच जर खातेदाराचे ५४ असेल तर खातेदार PF च्या एकूण रकमेच्या ९०% टक्के रक्कम काढू शकतो.

(४) जसे की, आपण जाणतोच कोरोनामुळे संपूर्ण जग lockdown ला सामोरे गेले आहे. या परिस्थीतीत PF खातेदारांच्या सहकार्यासाठी एक नवीन नियमांची अंमलबजावणी करण्यात आली आहे. lockdown दरम्यान जे लोक बेरोजगार झाले आहेत किंवा त्यांच्या कंपन्या, कारखाने बंद झाले आहेत, या कालावधीत खातेदार PF च्या एकूण रकमेच्या ७५% टक्के किंवा त्यापेक्षाही अधिक रक्कम काढू शकतो.

(५) जसे की आपण जाणतोच PF च्या पैशांवर कोणत्याही प्रकारचा Tax द्यावा लागत नाही, परंतु हे तेव्हाच शक्य आहे, जेव्हा खातेदाराच्या PF खात्यात सलग पाच वर्षे न कोणताही खंड पडतात PF ची रक्कम जमा होत असेल.

(६) PF ची एकूण रक्कम जर ५०,००० किंवा त्यापेक्षा कमी असल्यास, त्या रकमेवर TDX लागू होत नाही, आणि TDX लागू न झाल्यास खातेदाराला 30 टक्के कर अधिक भरावा लागतो, जर खातेदाराने अर्जासोबत पॅन कार्ड दिले असेल, तर अशा परिस्थितीत खातेदाराला १०% टक्के TDX लागू होतो.

(७) TDX टाळण्यासाठी आपण १५H/१५ फॉर्म चे सहाय्य घेऊ शकतो. या फॉर्म नुसार खातेदाराचे उत्पन्न कर पात्र नाही असे मानले जाते, ज्याने TDX माफ होतो.


PF खात्यातील रकमेवर मिळणारा व्याजदर

साल २०१७ आणि २०१८ दरम्यान PF खात्यातील रकमेवर मिळणाऱ्या व्याजदराची टक्केवारी ही ८.५५% इतकी होती. हीच टक्केवारी वाढून २०१९ मध्ये ८.६५% इतकी झाली.

आपल्या PF खात्यात पगारातील काही रक्कम ही दर महिना जमा होत असते, हे तर आपण जाणतोच, परंतु आपल्याला मिळणारे व्याज हे वर्षभरात जमा झालेल्या रकमेवर मिळते न की मासिक रकमेवर.

PF च्या रकमेवर मिळणारे व्याज हे ठराविक वर्षासाठीच मर्यादित असते आणि जेव्हा नवीन वर्ष सुरू होते, तेव्हा मागील वर्षाच्या शेवटच्या कालावधीपर्यंत आपल्या PF खात्यातील रक्कम आणि रकमेवर मिळालेले व्याज यांची गणना नवीन वर्षात Opening Balance म्हणून केली जाते.

नवीन आर्थिक वर्षात व्याजदर बहाल करण्याकरिता Opening Balance, दरमहा PF खात्यात जमा होणारी रक्कम आणि मागील वर्षातील व्याज या सर्व घटकांचा आढावा घेतला जातो.

जर आपल्या PF खात्यात तीन किंवा तीन पेक्षा अधिक वर्षे जर PF ची रक्कम जमा होत नसेल, तर अशात आपले PF खाते बंद होते. तसेच खात्यात जमा असणाऱ्या रकमेवर आपल्याला कोणत्याही प्रकारचा व्याज मिळत नाही.


PF चे फायदे

भारतातील कर्मचारी भविष्य निर्वाह निधी (EPF) योजना कर्मचारी आणि नियोक्ते दोघांनाही अनेक फायदे देते. EPF ही एक सामाजिक सुरक्षा योजना आहे जी कर्मचार्‍यांना त्यांच्या सेवानिवृत्तीच्या काळात आर्थिक सुरक्षा आणि स्थिरता प्रदान करण्यासाठी डिझाइन केलेली आहे. भारतातील ईपीएफ योजनेचे काही प्रमुख फायदे येथे आहेत:

1. सेवानिवृत्ती बचत

EPF दीर्घकालीन सेवानिवृत्ती बचत यंत्रणा म्हणून काम करते. कर्मचारी प्रत्येक महिन्याला त्यांच्या पगाराचा एक भाग देतात आणि ही रक्कम नियोक्ताच्या योगदानासह, वर्षानुवर्षे जमा होते. हे सुनिश्चित करते की कर्मचार्‍यांकडे त्यांच्या सेवानिवृत्तीच्या गरजांसाठी भरपूर निधी उपलब्ध आहे.

2. कर लाभ

कर्मचारी आणि नियोक्ते दोघांनी केलेले EPF योगदान आयकर कायद्याच्या कलम 80C अंतर्गत कर कपातीसाठी पात्र आहेत. हे व्यक्तींना त्यांचे करपात्र उत्पन्न कमी करण्यास मदत करते, ज्यामुळे त्यांचे एकूण कर दायित्व कमी होते.

3. कर्मचारी आर्थिक सुरक्षा

EPF कर्मचार्‍यांना सेवानिवृत्तीनंतर एकरकमी पैसे काढण्याच्या स्वरूपात एक सुरक्षा जाळी प्रदान करते, ज्याचा उपयोग वैद्यकीय खर्च, गृहनिर्माण आणि सेवानिवृत्तीनंतरच्या इतर गरजा यासारख्या विविध आर्थिक गरजा भागवण्यासाठी केला जाऊ शकतो.

4. व्याजाची कमाई

EPF योगदानांवर व्याज मिळते, जे सहसा बचत खात्यातील सरासरी व्याजदरापेक्षा जास्त असते. व्याज दर सरकार दरवर्षी घोषित करते आणि वार्षिक आधारावर चक्रवाढ केली जाते. हे सुनिश्चित करते की EPF कॉर्पस कालांतराने वाढतो.

5. कर्मचारी तरलता

EPF प्रामुख्याने सेवानिवृत्ती निधी म्हणून काम करत असताना, ते वैद्यकीय आणीबाणी, गृहकर्ज, शिक्षण आणि विवाह यासारख्या विशिष्ट हेतूंसाठी आंशिक पैसे काढण्याचे पर्याय देखील देते. हे कर्मचार्‍यांना गरजेच्या वेळी काही प्रमाणात तरलता प्रदान करते.

6. सामाजिक सुरक्षा जाळे

EPF हा सामाजिक सुरक्षेचा एक प्रकार आहे जो कर्मचार्‍यांना त्यांच्या निवृत्तीच्या वयापर्यंत पोहोचल्यावर त्यांना आर्थिक उशीर असल्याचे सुनिश्चित करते. इतर पेन्शन किंवा सेवानिवृत्ती योजना नसलेल्यांसाठी हे विशेषतः महत्वाचे आहे.

7. नियोक्ता योगदान

नियोक्त्यांनी EPF योजनेत योगदान देणे देखील आवश्यक आहे, जे कर्मचार्‍यांसाठी भरीव सेवानिवृत्ती निधी तयार करण्यात मदत करते. हे अतिरिक्त योगदान कर्मचार्‍यांच्या योगदानाच्या वर केले जाते.

8. दीर्घकालीन बचत शिस्त

EPF कर्मचार्‍यांमध्ये दीर्घकालीन बचत शिस्तीची भावना निर्माण करते. नियमित योगदान व्यक्तींना त्यांच्या भविष्यातील गरजांसाठी त्यांच्या उत्पन्नाचा काही भाग वाचवण्याची सवय लावण्यास मदत करते.

9. पारदर्शकता आणि प्रशासन

EPF योजना कर्मचारी भविष्य निर्वाह निधी संघटना (EPFO) द्वारे नियंत्रित केली जाते, एक सरकारी एजन्सी जी निधीचे योग्य प्रशासन आणि व्यवस्थापन सुनिश्चित करते. यामुळे योजनेत पारदर्शकता आणि उत्तरदायित्वाचा एक स्तर जोडला जातो.

10. पोर्टेबल आणि हस्तांतरणीय

ईपीएफ खाती पोर्टेबल आहेत, याचा अर्थ असा की जर एखाद्या कर्मचाऱ्याने नोकरी बदलली तर, ईपीएफ खाते नवीन नियोक्ताच्या ईपीएफ खात्यात हस्तांतरित केले जाऊ शकते. हे सेवानिवृत्ती बचत सातत्य राखण्याची प्रक्रिया सुलभ करते.

हे लक्षात घेणे महत्त्वाचे आहे की EPF अनेक फायदे देत असताना, व्यक्तींनी त्यांच्या गुंतवणूक पोर्टफोलिओमध्ये विविधता आणण्याचा आणि त्यांची दीर्घकालीन आर्थिक उद्दिष्टे पूर्ण करण्यासाठी इतर गुंतवणूक पर्यायांचा शोध घेण्याचा विचार केला पाहिजे.


तोटे

भारतातील कर्मचारी भविष्य निर्वाह निधी (EPF) योजना अनेक फायदे देते, परंतु विचारात घेण्यासाठी काही संभाव्य तोटे देखील आहेत:

1. मर्यादित गुंतवणूक पर्याय

EPF प्रामुख्याने सरकारी सिक्युरिटीज, बाँड्स आणि निश्चित-उत्पन्न साधनांमध्ये गुंतवणूक करते. या पुराणमतवादी गुंतवणुकीच्या दृष्टिकोनाचा परिणाम इतर गुंतवणूक पर्यायांच्या तुलनेत कमी परतावा मिळू शकतो ज्यात इक्विटी सारख्या उच्च-जोखीम, उच्च-परताव्याच्या मालमत्तेचे प्रदर्शन आहे.

2. महागाईचा प्रभाव

सरकारने घोषित केलेला EPF व्याज दर महागाईच्या दरानुसार नेहमीच राहू शकत नाही. उच्च चलनवाढीच्या काळात, EPF गुंतवणुकीवरील वास्तविक परतावा (महागाईसाठी समायोजित केलेला परतावा) कमी असू शकतो, ज्यामुळे जमा झालेल्या कॉर्पसच्या क्रयशक्तीवर परिणाम होतो.

3. लवचिकतेचा अभाव

EPF मध्ये पैसे काढण्यासाठी काही निर्बंध आहेत, विशेषत: निवृत्तीपूर्वी. आणीबाणी, शिक्षण आणि गृहकर्ज यांसारख्या विशिष्ट हेतूंसाठी आंशिक पैसे काढण्याची परवानगी असताना, निधी मुख्यतः सेवानिवृत्तीसाठी असतो. लवचिकतेचा हा अभाव ज्यांना त्यांच्या बचतीवर अधिक नियंत्रण हवे आहे त्यांच्यासाठी कदाचित अनुकूल नसेल.

4. पैसे काढताना कर आकारणी

योगदान टप्प्यात EPF योगदान कर कपातीसाठी पात्र असताना, EPF मधून पैसे काढणे काही अटींनुसार कर आकारणीच्या अधीन आहे. जर एखाद्या व्यक्तीने पाच वर्षे सतत सेवा पूर्ण करण्यापूर्वी ईपीएफ निधी काढला तर, काढलेली रक्कम कर आकारणीच्या अधीन असू शकते.

5. मर्यादित इक्विटी एक्सपोजर

EPF च्या गुंतवणूक धोरणामध्ये थेट इक्विटी एक्सपोजर समाविष्ट नाही. यामुळे इक्विटीद्वारे, विशेषत: दीर्घ मुदतीत मिळू शकणार्‍या उच्च परताव्याच्या संभाव्यतेवर मर्यादा येऊ शकते.

6. लॉक-इन कालावधी

ईपीएफ फंड अनिवार्यपणे निवृत्तीपर्यंत किंवा एखादी व्यक्ती विशिष्ट पैसे काढण्याचे निकष पूर्ण करेपर्यंत लॉक इन असते. अप्रत्याशित परिस्थितीसाठी व्यक्तींना त्यांच्या निधीमध्ये प्रवेश आवश्यक असल्यास तरलतेचा अभाव हा एक गैरसोय होऊ शकतो.

7. नोकरशाही प्रक्रिया

EPF शी संबंधित प्रशासकीय प्रक्रिया आणि कागदपत्रे काहीवेळा त्रासदायक असू शकतात. यामुळे खाते व्यवस्थापन, पैसे काढणे किंवा हस्तांतरणामध्ये विलंब किंवा त्रुटी येऊ शकतात, ज्यामुळे व्यक्तींची गैरसोय होऊ शकते.

8. सरकारी धोरणांवर अवलंबित्व

ईपीएफचा व्याजदर सरकार दरवर्षी ठरवते. सरकारी धोरणे किंवा आर्थिक परिस्थितीतील कोणतेही बदल व्याजदरांमध्ये चढउतार होऊ शकतात, ज्यामुळे EPF योगदानावरील एकूण परताव्यावर परिणाम होतो.

9. वैयक्तिक जोखीम सहनशीलतेसाठी तयार केलेले नाही

EPF एक प्रमाणित गुंतवणुकीचा दृष्टिकोन अवलंबतो जो एखाद्या व्यक्तीच्या जोखीम सहनशीलतेशी किंवा गुंतवणूकीच्या प्राधान्यांशी जुळत नाही. काही व्यक्ती अधिक आक्रमक किंवा वैविध्यपूर्ण गुंतवणूक धोरणाला प्राधान्य देऊ शकतात.

10. नॉन-युनिफॉर्म परतावा

EPF व्याजदर सर्व योगदानकर्त्यांसाठी एकसमान असतो, त्यांच्या खात्यातील शिल्लक काहीही असो. याचा अर्थ असा की जास्त शिल्लक असलेल्या व्यक्तींना त्यांच्या मोठ्या योगदानावर जास्त परतावा मिळतो असे नाही.

11. भविष्यातील नियमांमधील अनिश्चितता

EPF ही एक स्थिर योजना असताना, भविष्यातील नियम, कर आकारणी किंवा पैसे काढण्याच्या नियमांमधील बदल योजनेच्या आकर्षकतेवर किंवा ते ऑफर करत असलेल्या फायद्यांवर परिणाम करू शकतात.

केवळ ईपीएफ योजनेवर अवलंबून राहण्यापूर्वी व्यक्तींनी त्यांची आर्थिक उद्दिष्टे, जोखीम सहनशीलता आणि गुंतवणूक प्राधान्यांचे काळजीपूर्वक मूल्यांकन करणे महत्त्वाचे आहे. गुंतवणुकीचे विविधीकरण आणि इतर सेवानिवृत्ती आणि गुंतवणुकीच्या पर्यायांचा विचार केल्यास व्यक्तींना एक चांगला आर्थिक पोर्टफोलिओ तयार करण्यात मदत होऊ शकते.

अधिक लेख –

1. किसान क्रेडिट कार्ड योजना मराठी माहिती

2. म्युच्युअल फंड म्हणजे काय ?

3. APBS चा फुल फॉर्म काय ?

4. FD म्हणजे काय व FD चे फायदे कोणते ?

Leave a Comment